Доповідь: Призначення, сфера застосування та склад програмних продуктів серії Аналітик. Пк "фінансовий аналітик"

Основні функції програмного комплексу "ІНЕК-Аналітик":

• Всебічний аналіз виробничо-фінансової діяльності підприємств та їх моніторинг.
• Бюджетування, план-фактний контроль, аналіз відхилень від виконання бюджетів.
• Розробка та аналіз бізнес-плану підприємства, плану фінансового оздоровлення, інвестиційного проекту, ТЕО кредиту.
• Комерційна оцінка ефективності інвестицій.
• Оцінка вартості підприємства (бізнесу)
• Консолідація даних підприємств або їх структурних підрозділів.
• Бюджетна ефективність.
• План-фактний контроль
• Консолідація
• Порівняння та моніторинг

Блок-схема

Версії програми:

• "ІНЕК-Аналітик"- для автоматизації підприємств, основним видом діяльності яких є виробництво продукції чи надання послуг.
• "ІНЕК-Аналітик" (Т)- для автоматизації організацій, основним видом діяльності яких є оптова та роздрібна торгівля.

Завантажити:

• (761.9 KB)
• 
  (Демонстраційні версії програм серії "Аналітик" побудовані за принципом працюючої програми. Ви маєте можливість у вільному режимі переглядати результати аналізу поточного стану підприємств (режим факт) та підготовлених бізнес-планів (режим план) на представлених у демо-версіях прикладах підприємств та організацій різних галузей.
  Після відкриття демо-версії зверніть увагу на пункт меню "Прочитай" в якому міститься підказка по роботі з нею. Дана підказка у відсутності "Посібника Користувача", що поставляється разом з робочими версіями програм, допоможе Вам краще розібратися з їхніми можливостями та прийняти правильне рішення.)

ВартістьПП " ІНЕК-Аналітик":

ВартістьПП " ІНЕК-Аналітик (Т)":

* Термін дії ПП один рік

** Продовження терміну дії ПП наступного року.

*** Термін супроводу один рік (необхідний тільки ПП, що набуває, з необмеженим терміном дії)

Докладний опис:

Програмний комплекс "ІНЕК-Аналітик", повністю включаючи можливості програм " " та " ", додатково дозволяє виконати весь комплекс робіт із планування діяльності підприємств:

• Фінансово-економічний аналіз
• Розробка бізнес-плану
• Аналіз бізнес-плану
• Аналіз ефективності інвестицій
• Робота з контрагентами
• Оцінка вартості бізнесу
• Аналіз чутливості
• Бюджетна ефективність
• План-фактний контроль
• Консолідація
• Порівняння та моніторинг

Використання запропонованої версії програмного комплексу "ІНЕК-Аналітик" дозволяє проводити всебічний аналіз фінансово-економічної діяльності підприємства у динаміці за низку періодів:

• Горизонтальний та вертикальний аналіз пасивів та активів аналітичного балансу
• Показники прибутків та збитків (фінансові результати)
• Показники припливу та відтоку грошових коштів
• Показники ефективності
• Показники платоспроможності
• Показники фінансової стійкості
• Показники ринкової оцінки підприємства
• Зіставлення темпів зміни цін на продукцію, послуги, товари та основні види матеріальних ресурсів та витрат
• Аналіз ефективності виробництва та реалізації кожного виду продукції, товару
• Динаміка структури собівартості, виручки, витрат обігу; рух продукції, ресурсів та товарів на складі
• Аналіз структури собівартості одиниці виробленої продукції
• Аналіз витрат на одиницю виробленої продукції
• Надходження та витрачання коштів
• Крапка беззбитковості та запас фінансової міцності підприємства
• Факторний аналіз динаміки прибутку
• Ефективність роботи адміністративно-управлінського персоналу підприємства та динаміка продуктивності праці персоналу
• Ефективність використання матеріально-сировинних та паливно-енергетичних ресурсів обсяг реалізації на карбованець витрат, виручка та прибуток на одного працівника
• Комерційна маржа та частка оплати праці у виручці
• Розподіл непрямих витрат пропорційно прямим затратам на заробітну плату, прямим матеріальним витратам, усім прямим витратам, виручці від реалізації або обсягам виробленої продукції

На основі відібраних показників розраховується комплексна оцінка фінансового станупідприємстваз віднесенням його до однієї з чотирьох груп (перша - високорентабельні підприємства, що мають відмінні шанси для подальшого розвитку; друга - підприємства із задовільним рівнем прибутковості, третя - підприємства, що знаходяться на межі фінансової стійкості, четверта - підприємства, що перебувають у глибокій кризі).
Оцінюючи ефективності діяльності підприємств передбачена можливість порівняння досягнутих підприємством фінансових показників з галузевими нормативними (рекомендованими) значеннями, тобто. проведення постійного бенчмаркінгу. Для здійснення цієї мети у програмі "ІНЕК-АФСП" закладено розрахунок середньогалузевих показників (рекомендованих показників), налаштованих для різних видівдіяльності.
Програмний комплекс "ІНЕК-Аналітик" дозволяє оцінити результати діяльності підприємства щодо наповнення бюджетів різних рівнів (федеральний, регіональний, муніципальний).
Програмний комплекс "ІНЕК-Аналітик" дозволяє формувати власні методики фінансового аналізу, описуючи алгоритми розрахунку показників, що використовуються в них. При створенні власних методик аналізу Користувачеві надається можливість використовувати як вихідні, так і аналітичні дані: баланс (форма 1), звіт про прибутки та збитки (форма 2), додаткові дані щодо балансу та звіту, аналітичні баланс та звіт, реформовані баланси, рух грошових коштів. При створенні власних методик аналізу не треба бути програмістом, оскільки Користувачеві надається надзвичайно доступний механізм вибору формул розрахунку показників з можливістю їх перегляду та формування власних коментарів до створених показників.
Баланс та звіт про прибутки та збитки підприємства наводиться російською та англійською мовамиу стандартах GAAP (Generally Accepted Accounting Principles, США) та IAS (International Accounting Standards), прийнятих у країнах ЄС.
Працюючи з цим блоком програмного комплексу є можливість:

• Здійснювати детальний фінансово-економічний аналіз на основі розрахованих аналітичних таблиць та графіків
• Переглядати графічний ролик із короткими текстовими поясненнями
• Вивчати автоматично підготовлений 15-16-сторінковий текстовий Висновок з аналізом причин ситуації та рекомендаціями щодо виходу з кризи або підвищення ефективності діяльності
• Надавати керівництву підприємства автоматично підготовлене коротке Резюме про фінансове становище підприємства (3 сторінки тексту та графіків)

Додатково проводиться аналіз відповідно до законодавства:
ГУП

• Показники економічної ефективності діяльності ФГУП (Наказ Мінекономрозвитку та торгівлі N 320, Міномайна РФ N 208 МНС N БГ-3-21/355-а)
• Фінансові показники для Звіту керівника ФГУП (Постанова Уряду РФ N1116. Фінансові показники для звіту керівника ФГУП не тільки розраховуються у програмі, а й автоматично заповнюють Звіт, що постачається разом із програмою
• Фінансові показники аудиторської перевірки ФГУП

Акціонерні товариства

• Фінансові показники діяльності емітента (Постанова ФКЦП N 03-32/пс)
• Показники економічної ефективності діяльності акціонерних товариств з часткою федеральної власності (Наказ Мінекономрозвитку та торгівлі N 320, Міномайна РФ N 208 МНС N БГ-3-21/355-а)
• Оцінка вартості чистих активів для акціонерних товариств (Наказ Мінфіну РФ і Федеральної комісії з ринку цінних паперів) Фінансово-економічний стан суб'єктів господарювання з часткою міста (Постанова Уряду Москви N 763)

Фінансове оздоровлення

• Правила проведення арбітражним керуючим фінансового аналізу (Постанова Уряду РФ N 367 від 25 червня 2003 року)
• Наявність ознак фіктивного, навмисного банкрутства (Постанова Уряду РФ від 27 грудня 2004 року N 855 "Про затвердження Тимчасових правил перевірки арбітражним керуючим наявності ознак фіктивного та навмисного банкрутства)
• Фінансовий стан сільськогосподарських виробників (Постанова Уряду РФ від 30 січня 2003 N 52)
• Група фінансової стійкості боржника (Постанова Уряду РФ від 30 січня 2003 N 52)
• Фінансовий аналіз та контроль підприємств, що мають стратегічне значення для національної безпеки держави або соціально-економічну значимість (Наказ Мінекономрозвитку та торгівлі N 211, ФСФЗ N 295)
• Аналіз та експертиза фінансового стану організацій (Наказ ФСФЗ Росії N 16)

Кредитні організації

• Аналіз фінансового стану набувачів акцій (часток) кредитних організацій (Положення ЦБР N 218-П)

Розробка бізнес-плану
Програмний комплекс "ІНЕК-Аналітик" дозволяє підготувати, що відповідають російським та міжнародним стандартам інвестиційний проект, план фінансового оздоровлення, ТЕО кредиту, програму реструктуризації підприємства тощо, звертаючи увагу на:

• Планування обсягів виробництва продукції (придбання товарів) та реалізації продукції, товарів, послуг (вартість, кількість, ціна) за конкретними Покупцями, з урахуванням залишку продукції та товарів на складі
• Розрахунок витрат підприємства на виробництво та реалізацію продукції з урахуванням зміни цін на ресурси, кількості виробленої продукції, норм витрати ресурсів
• Розрахунок потреби у придбанні основних засобів у конкретних Постачальників, а також реалізації непотрібного обладнання з автоматичним розрахунком амортизаційних відрахувань;
• Планування доходів та витрат за позареалізаційними операціями
• Залучення позикових коштівз урахуванням конкретних кредитних чи лізингових угод із банком, органом державної влади, Іноземним інвестором і т.п.
• Розрахунок податкових платежів з урахуванням регіональної специфіки податкового законодавства
• Управління оборотним капіталом, графік погашення кредиторської та дебіторської заборгованостей за контрагентами, введення в дію незавершених капіталовкладень

У цьому блоці програмного комплексу передбачено можливість планувати обсяги реалізації продукції (товарів, послуг) конкретним покупцям, а придбання матеріальних ресурсів (товарів) та основних засобів у конкретних постачальників, у тому числі з урахуванням акцизних та митних експортно-імпортних платежів.
Планування діяльності можливе, як у ручному режимі, так і з використанням спеціального призначеного для цього модуля, що дозволяє задавати у відсотках або індексах темпи зростання або приросту показників за конкретним видом продукції, послуг, товару (вартість, кількість, ціна) по всьому обсягу підприємства загалом, щодо базового чи попереднього періоду.
Програмний комплекс "ІНЕК-Аналітик" дає можливість планувати реалізацію конкретного виду продукції (придбання конкретного виду ресурсу) у будь-якій валюті з автоматичним перерахуванням даних до основної валюти, обраної під час створення варіанта.
При розробці бізнес-плану програмний комплекс автоматично формує протокол помилок, допущених користувачем, і пропонує способи їх усунення.
У процесі розробки бізнес-плану автоматично формуються такі результуючі таблиці:

• Фінансові результати
• Приплив та відтік коштів (Cash Flow) трьома способами: прямим методом, непрямим методом та за видами діяльності
• Аналітичний прогнозний баланс
• Калькуляція витрат за виробництво
• Рух продукції, товарів та матеріальних ресурсів на складіГрафік залучення та повернення позикових коштів
• Прогноз балансу та фінансових результатів у стандартах США та країн ЄС (з перекладом на англійську мову)

Аналіз бізнес-плану
Програмний комплекс "ІНЕК-Аналітик" дозволить Вам проаналізувати та оцінити підготовлений бізнес-план з погляду:

• Комерційний ризик реалізації підготовленого бізнес-плану
• Ефективність капітальних вкладень (чистий дисконтований дохід, внутрішня норма прибутковості, термін окупності)
• Динаміки структури майна підприємства та джерел його формування
• Структури собівартості одиниці виробленої продукції Аналіз витрат на одиницю виробленої продукції
• Фінансової стійкості, платоспроможності, ліквідності, ефективності запланованої діяльності
• Ефективності виробництва та реалізації кожного виду продукції, товару, послуги

Під час аналізу підготовленого бізнес-плану можна використовувати такі можливості, закладені в комплекс "ІНЕК-Аналітик":

• Оцінювати ймовірність реалізації бізнес-плану на основі автоматично підготовленого текстового висновку щодо фінансово-економічного стану підприємства на момент реалізації бізнес-плану
• Здійснювати детальний аналіз підготовленого бізнес-плану на основі розрахованих аналітичних таблиць та графіків

Аналіз ефективності інвестицій
Аналіз проводиться відповідно до Методичними рекомендаціямиз оцінки ефективності інвестиційних проектів (Друга редакція, утв. Мінекономіки РФ, Мінфіном РФ та Держбудом РФ від 21 червня 1999 - ВК 477). Програмний комплекс "ІНЕК-Аналітик" здійснює моделювання грошових потоків, що включають усі пов'язані із здійсненням проекту грошові надходження та витрати за розрахунковий період з урахуванням можливості використання різних валют. Його застосування підвищує ступінь економічної обґрунтованості прийнятих рішень щодо доцільності реалізації проектів, при цьому цей програмний комплекс дозволяє:

• Проводити аналіз комерційної ефективності інвестиційного проекту в цілому та для підприємства
• Здійснювати розрахунки ефективності інвестицій для нових та діючих підприємств. Для діючих суб'єктів господарювання розрахунок виробляється по підприємству загалом шляхом зіставлення варіантів розвитку " з проектом " і " без проекту " . При цьому формування варіанта "з проектом" здійснюється шляхом внесення відповідних коригувань до показників варіанта "без проекту" Визначати ефективність інвестицій з точки зору бюджетів різних рівнів, що особливо важливо для прийняття рішень про державну підтримку проектів
• Оцінювати фінансову реалізацію інвестиційних проектів
• Розробляти різні варіантисхеми фінансування інвестицій з урахуванням можливості залучення необхідних реалізації проекту ресурсів з різних джерел (акціонерний капітал, кошти підприємства, кредити та позики, бюджетні позички, бюджетні асигнування та інше цільове фінансування).

Даний блок програмного комплексу призначений для підприємств та організацій усіх форм власності, що беруть участь у розробці, експертизі та реалізації інвестиційних проектів. Використання цього функціонального блоку дозволяє проводити розрахунки загальноприйнятих у російській та міжнародній практиці інвестиційного аналізу показників ефективності проекту:

• Чистого дисконтованого доходу
• Внутрішня норма прибутковості
• Індексу прибутковості інвестицій
• Простого терміну окупності
• Термін окупності інвестицій з урахуванням дисконтування

Використання ПК "Аналітик" дає можливість проведення інвестиційного аналізу з урахуванням впливу нерівномірності та неоднорідності інфляції шляхом дефлювання грошових потоків.

Робота з контрагентами
Програмний комплекс "ІНЕК-Аналітик" дозволяє не тільки планувати обсяги реалізації продукції (товарів, послуг) конкретним покупцям, а придбання матеріальних ресурсів (товарів) та основних засобів у конкретних постачальників, а й проаналізувати плановану роботу з Контрагентами підприємства, а саме:

• План реалізації продукції (товарів) щодо покупців
• Графік погашення покупцями дебіторської заборгованості
• План придбання матеріальних ресурсів (товарів) у постачальників
• План придбання основних засобів у постачальників
• Графік погашення постачальникам кредиторської заборгованості

Оцінка вартості бізнесу
Безперечною перевагою програмного комплексу "ІНЕК-Аналітик" є закладена в нього можливість отримати реальну оцінку вартості компанії (бізнесу). Під час проведення оцінки вартості підприємства використовується метод дисконтованих грошових потоків. Програмний комплекс дозволяє:

• Визначити тривалість прогнозного періоду, орієнтуючись на темпи зростання грошового потоку підприємства
• Вибрати спосіб розрахунку індивідуальної ставки дисконту: модель оцінки капітальних активів, метод кумулятивної побудови
• Вибрати спосіб розрахунку вартості в постпрогнозний період (залишкової вартості): розрахунок вартості чистих активів, розрахунок ліквідаційної вартості, розрахунок за моделлю Гордона
• Внести підсумкові поправки: врахувати нефункціонуючі активи, знижки в залежності від розміру та ліквідності пакета акцій, що купується
• За результатами розрахунків формується вартість: контрольного ліквідного пакета акцій, неконтрольного ліквідного пакета акцій та неконтрольного неліквідного пакета акцій.

Аналіз чутливості
У цьому розділі програмного комплексу визначається чутливість бізнес-плану до коливань кон'юнктури ринку та змін макроекономічних умов діяльності.
ПК "ИНЭК-Аналитик" дозволяє визначити наскільки великий запас міцності підприємства, тобто. визначити чутливість бізнес-плану підприємства до змін різних параметрів:

• Ставки дисконтування, інфляції
• Зміни вартості основних засобів, що купуються
• Зміни цін постачальників на товари та матеріальні ресурси (сировина, паливо, енергія тощо)
• Зростання заробітної плати робітників основного та допоміжного виробництва, управлінського персоналу
• Зростання постійних витрат підприємства
• Зміни податкового законодавства
• Зміни цін на продукцію та товари, що реалізуються покупцям

Бюджетна ефективність
Якщо при наданні допомоги підприємству як інвестор виступає безпосередньо держава, виділяючи кошти бюджету неможливо обійтися без оцінки бюджетної ефективності використання коштів. Оцінка базується на виявленні притоків коштів до бюджетів усіх рівнів та відтоків коштів з бюджетів усіх рівнів, а також розрахунку співвідношення між цими показниками. Програмний комплекс "ІНЕК-Аналітик" здійснює вибір ставки дисконтування, яка враховує альтернативну ефективність використання капіталу інвестора та величину оцінюваних ризиків. У разі номінальних грошових потоків для розрахунку ставки дисконтування необхідно враховуються такі важливі складові, як номінальна безризикова ставка, реальна ставка (очікувана інвестором ставка доходу, без коригування на інфляцію) та темп інфляції (інфляційні очікування).
При розрахунку бюджетної ефективності визначаються:

• Заплановані надходження коштів до бюджетів різних рівнів (федеральний, регіональний, муніципальний) з розбивкою за конкретними видами податків Безризикова ставка доходу та чистий дисконтований дохід
• Показники контролю ефективності діяльності ГУП та акціонерних товариств з часткою федеральної (регіональної, муніципальної) власності

План-фактний контроль
Програмний комплекс "ІНЕК-Аналітик" дозволяє проводити аналіз відхилення плану від факту.
Аналіз відхилень факту від плану проводиться в табличному та графічному вигляді за такими показниками:

• Виробництво та реалізація кожного виду продукції, закупівля та реалізація кожного виду товарів (кількість, ціна, залишки на складі)
• Трудові ресурси (чисельність, зарплата, фонд заробітної плати);
• Конкретні види матеріальних та паливно-енергетичних ресурсів
• Надходження та витрата коштів
• Техніко-економічні показники
• Фінансові результати (виручка, собівартість, витрати звернення, комерційні та управлінські витрати, позареалізаційні операції, прибуток та ін.)
• Фінансові показники (оборотність, платоспроможність, ліквідність, фінансова стійкість, рентабельність капіталу та діяльності, комплексна оцінка фінансового стану)
• Частина прибутку, перерахована ГУП до федерального, регіонального чи муніципального бюджету

Консолідація
Програмний комплекс "ІНЕК-Аналітик" здійснює консолідацію даних структурних підрозділів підприємства та його філій як за фактом, так і за планами. За консолідованими фактичними даними (бухгалтерська звітність, структура виручки та витрат) проводиться детальний фінансово-економічний аналіз об'єднаного варіанту за показниками та методиками, викладеними в розділі - Фінансово-економічний аналіз
За плановими даними здійснюється аналіз та оцінка бізнес-планів за такими показниками та формами: грошові потоки, фінансові показники, прогнозний баланс, фінансово-економічний аналіз, оцінка ефективності вкладень, бюджетна ефективність.

Порівняння та моніторинг
Програмний комплекс "ІНЕК-Аналітик" дозволяє порівняти в табличному та графічному вигляді результати роботи підрозділів або філій підприємства:
- Порівняння будь-якої кількості підприємств (підрозділів) за їх поточним фінансово-економічним станом:

• Приплив та відтік коштів, залишок коштів Фінансові результати
• Активи та пасиви аналітичного балансу
• Показники ліквідності, платоспроможності, фінансової стійкості, ефективності діяльності
• Точка беззбитковості та запас фінансової міцності
• Показники бюджетної ефективності
• Показники аналітичних форм регламентованого аналізу
• Рядки форм бухгалтерської звітності (баланс форма N 1 та Звіт про прибутки та збитки форма N 2)

Порівняння будь-якої кількості підприємств (підрозділів) за плановими формами та показниками:

• Рух грошових коштів
• Фінансові результати
• Активи та пасиви аналітичного балансу
• Ліквідність, платоспроможність, фінансова стійкість, ефективність діяльності, точка беззбитковості та запас фінансової міцності.
• Бюджетна ефективність
• Комерційний ризик
• Ефективність діяльності ГУП та АТ з часткою державної власності

Моніторинг (сортування) підприємств (підрозділів) з комплексної оцінки фінансового стануз розподілом на групи інвестиційної привабливості.
- Моніторинг (сортування) підприємств за їх класом кредитоспроможності.
- Моніторинг бази даних, а саме аудит інформації про наявність у базі даних відомостей по підприємствах (дані для аналізу, відомості про керівництво, головного бухгалтера, довідники, адресу тощо).
У режимах порівняння та моніторингу закладено зручний механізм відбору підприємств за: видами діяльності, найменуванням, датами, ОКПО, ІПН, галузі, ОКФС та ОКОПФ. Крім того, в даних режимах існує можливість ранжувати підприємства зі спадання (зростання) показників.

Введение………………………………………………………………………….2

1. Призначення та сфера застосування програмних продуктів серії «Аналітик»…………………………………………………………………….3

2. Програмний комплекс "ІНЕК-АФСП"……………………………………6

3. Програмний комплекс "ІНЕК-АДП"……………………………………...9

4. Програмний комплекс "ІНЕК-Аналітик"……………………………….11

5. Програмний комплекс "Банківський аналітик"………………………….14

6. Програмний комплекс "ІНЕК-Холдинг"………………………………..17

Заключение……………………………………………………………………...18

Список литературы……………………………………………………………..20

Додатки……………………………………………………………………..21

Вступ

Група ІНЕК – одна з найбільших IT та консалтингових компаній у Росії. Історія компанії почалася в 1990 році зі створення першої в Росії комп'ютерної програми для фінансового аналізу діяльності підприємств. Невелика консалтингова фірма ІНЕК розробила її для використання. З того часу створення інформаційно-аналітичних програмних продуктів стало ключовим напрямком бізнесу. Програмні продукти групи ІНЕК – багаторазові переможці міжнародних конкурсів програмного забезпеченняв галузі фінансів та бізнесу. Серед клієнтів групи ІНЕК комерційні підприємства та організації, фінансові інститути, органи державної влади та управління. Основною розробкою групи ІНЕК є серія «Аналітик».

«Аналітик» – багатопрофільна серія програмних продуктів для комплексного вирішення найактуальніших на сьогодні фінансових завдань, що стоять перед підприємствами та організаціями будь-яких видів діяльності та будь-якого масштабу. Програми, що входять до серії "Аналітик", допомагають вирішувати завдання різного рівня складності. За 17 років на ринку спеціалізованих систем для фінансової сфери серія "Аналітик" здобула довіру понад 6000 користувачів. Продукти серії постійно вдосконалюються у відповідність до вимог часу та побажань клієнтів.

Серія програмних продуктів складена таким чином, щоб кожен клієнт зміг вибрати відповідний інструмент вирішення фінансово-економічних проблем, залежно від завдань, що стоять перед підприємством, та його фінансових можливостей.

1. Призначення та сфера застосування програмних продуктів серії «Аналітик»

Програмні продукти серії «Аналітик» призначені для комплексного вирішення найактуальніших на сьогодні фінансових завдань, що стоять перед організаціями та комерційними банками: аналіз бухгалтерської та управлінської звітності; план-фактний контроль та аналіз відхилень; розробка та аналіз бізнес-плану підприємства, плану фінансового оздоровлення підприємства; оцінка вартості бізнесу; розрахунок бюджетної ефективності; аналіз фінансового становища позичальників; оцінка ТЕО кредиту; розрахунок резервів з урахуванням фінансового стану позичальника, якості обслуговування боргу та забезпечення позички; отримання відомостей з кредитного портфеля у межах категорій якості.

Особливості та переваги серії "Аналітик": універсальність; простота впровадження та використання; гнучка структура, що дозволяє клієнтам формувати методики аналізу, що відображають саме ті показники, які цікавлять їхні підприємства; ефективна робота на підприємствах великого, середнього та малого бізнесу, а також у державних структурах та громадських організаціях; широкий спектрвбудованих методик аналізу; простий та зручний інтерфейс; призначені для користувачів рівня комп'ютерних знань.

Програмні продукти ІНЕК-Аналітик використовуються з метою:

· Внутрішнього аналізу діяльності підприємства та розробки плану його розвитку. Фінансові директори, менеджери підприємств, а також зовнішні керуючі виявляють виробничо-фінансові проблеми підприємства, оцінюють ефективність роботи його структурних підрозділів, розробляють бізнес-план, обирають найперспективніші напрями діяльності, готують представницькі документи для залучення додаткових фінансових засобів, оцінюють доцільність реструктуризації підприємства.

· Зовнішнього аналізу та контролю діяльності підприємств. До організацій, що використовують програмні продукти серії «Аналітик», для здійснення зовнішнього аналізу та контролю діяльності підприємств, насамперед належать:

1. Органи державного управління, які проводять моніторинг фінансового стану підприємств міста, області та вирішують питання надання підприємствам фінансової допомоги, що здійснюють контроль за діяльністю ГУП (державних унітарних підприємств) та акціонерних товариств з часткою державної власності;

2. Кредитні відділи комерційних банків, які приймають рішення про надання підприємствам та організаціям кредитів;

3. Холдинги, що оцінюють ефективність роботи філій та перспективи їх розвитку;

4. Постачальники, що оцінюють можливість підприємства розплатитися за товари та послуги;

5. Аудиторські та консалтингові фірми, які проводять оцінку фінансово-економічного стану підприємств та розробляють перспективні плани їх розвитку;

6. Інвестори, що оцінюють інвестиційну привабливість російських об'єктів;

7. Страхові організації, які аналізують фінансово-економічний стан страхувальників.

Така подвійна спрямованість програм дозволяє підприємствам, які потребують фінансових вкладень, представляти в організації, які надають фінансову підтримку, якісно підготовлені документи та «розмовляти» з ними однією мовою. Водночас використання програм цієї серії фахівцями органів державної влади дає можливість створити єдиний інформаційний простір регіону та здійснювати постійний моніторинг фінансового стану суб'єктів господарювання міст, областей, республік. Інакше кажучи, програми серії «Аналітик» вирішують завдання «прозорості» підприємств та надають повну інформацію про їхній фінансовий потенціал.

Результатом роботи з програмним комплексом є всебічний фінансово-економічний аналіз поточного стану підприємства та якісно підготовлений, відповідний вимогам провідних російських та міжнародних фінансових організацій бізнес-план, що вигідно відрізняє ІНЕК-аналітик від програмних продуктів аналогічного класу.

До серії програмних продуктів «Аналітик» входять:

ПК "ІНЕК-АФСП" – аналіз фінансового стану підприємств та організацій будь-яких видів діяльності;

ПК "ІНЕК-АДП" – аналіз фінансово-економічного стану підприємств та організацій будь-яких видів діяльності;

ПК "ІНЕК-Аналітик" – аналіз та планування діяльності підприємств;

ПК "ІНЕК-Холдинг" – аналіз, облік та планування діяльності дочірніх підприємств;

ПК "Банківський Аналітик" – фінансовий аналіз, розрахунок резервів з позик, оцінка вартості бізнесу, аналіз ТЕО кредиту, план-фактний контроль.

2. Програмний комплекс "ІНЕК-АФСП"

Програма "ИНЭК-АФСП" призначена щодо аналізу фінансового становища підприємств всіх видів діяльності з урахуванням даних зовнішньої бухгалтерської звітності: форм № 1, 2, 4 (Додаток 1).

Безперечною перевагою програми є не тільки досконально опрацьована методика ІНЕК, але й механізм, що забезпечує користувачам можливість створювати власні методики аналізу, описуючи алгоритми розрахунку показників, що використовуються в них. При створенні власних методик аналізу користувачеві надається можливість використовувати як вихідні, так і аналітичні дані, а також запропоновано надзвичайно доступний механізм вибору формул розрахунку показників з можливістю перегляду їх прописом та формування власних коментарів до створених показників.

Програма "ИНЭК-АФСП" дозволяє використовувати під час аналізу такі формати представлених даних: вихідні (абсолютні) значення; базисні темпи зростання; базисні темпи приросту; ланцюгові темпи зростання; ланцюгові темпи приросту; базисні абсолютні відхилення; ланцюгові абсолютні відхилення; середньорічні значення; усереднені значення формою N 2; значення наростаючим підсумком формою N 2 не більше року; значення у динаміці, за будь-який обраний період; значення порівняно за 2 періоди; значення одну дату (зокрема формування Фінансового висновку однією дату); перетворення місячних даних на квартальні та річні та квартальних відповідно на річні; значення в будь-якій введеній у довідник "Економічного оточення" валюті та в будь-якому масштабі.

Працюючи з програмою є можливість як проводити фінансовий аналіз з урахуванням розрахованих аналітичних таблиць і графіків, а й отримати автоматично підготовлений у текстовому вигляді докладний висновок з фінансового стану підприємства (15-16 сторінок тексту). Програма "ІНЕК-АФСП" готує також короткий резюме про фінансовий стан підприємств. Дане резюме складається з тексту та графіків (3 сторінки) і часто використовується для надання інформації про підприємство керівникам цього підприємства, міста, спеціалістам міністерств та відомств.

Програма "ІНЕК-АФСП" додатково розраховує:

· показники економічної ефективності діяльності ФГУП (Державних унітарних підприємств), фінансові показники аудиторської перевірки ФГУП;

· Показники економічної ефективності діяльності акціонерних товариств з часткою федеральної власності;

· Оцінка вартості чистих активів для акціонерних товариств;

· фінансово-економічний стан суб'єктів господарювання з часткою міста;

· Наявність ознак фіктивного, навмисного банкрутства;

Програмний комплекс " Бізнес аналітик", включаючи повністю можливості програми "Фінансовий аналітик" з фінансового аналізу, додатково дозволяє провести економічний аналіз та виконати весь комплекс робіт з плануваннядіяльності підприємств ( бізнес-план, план зовнішнього управління, оцінка економічної ефективності інвестиційних проектів, ТЕО кредиту).

Фінансово-економічний аналіз

Використання програмного комплексу "Бізнес-аналітик" дозволяє проводити всебічний аналіз фінансово-економічної діяльності підприємства у динаміці за низку періодів:

• Горизонтальний та вертикальний аналіз пасивів та активів аналітичного балансу
• Показники прибутків та збитків (фінансові результати)
• Показники припливу та відтоку коштів
• Показники ефективності
• Показники платоспроможності
• Показники фінансової стійкості
• Зіставлення темпів зміни цін на продукцію, послуги, товари та основні види матеріальних ресурсів та витрат
• Аналіз ефективності виробництва та реалізації кожного виду продукції, товару (економічний аналіз)
• Динаміка структури собівартості, виручки, витрат обігу; рух продукції, ресурсів та товарів на складі
• Аналіз структури собівартості одиниці виробленої продукції
• Аналіз витрат на одиницю виробленої продукції
• Надходження та витрачання коштів
• підприємства
• Факторний аналіз динаміки прибутку
• Ефективність роботи адміністративно-управлінського персоналу підприємства та динаміка продуктивності праці персоналу
• Ефективність використання матеріально-сировинних та паливно-енергетичних ресурсів
• Обсяг реалізації на карбованець витрат, виручка та прибуток на одного працівника
• Комерційна маржа та частка оплати праці у виручці
• Розподіл непрямих витрат пропорційно прямим затратам на заробітну плату, прямим матеріальним витратам, усім прямим витратам, виручці від реалізації або обсягам виробленої продукції

На основі відібраних показників розраховується комплексна оцінка фінансового станупідприємства з віднесенням його до однієї з чотирьох груп ( перша-високорентабельні підприємства, які мають чудові шанси для подальшого розвитку; друга- підприємства із задовільним рівнем прибутковості, третя- підприємства, що знаходяться на межі фінансової стійкості, четверта- підприємства, що у глибокому кризі).

Оцінюючи ефективності діяльності підприємств передбачена можливість порівняння досягнутих підприємством фінансових показників з галузевими нормативними (рекомендованими) значеннями, тобто. проведення постійного бенчмаркінгу. Для здійснення цієї мети у програмі " Бізнес аналітикдля різних видів діяльності налаштовані рекомендовані значення показників.

Програмний комплекс "Бізнес аналітик"дозволяє оцінити результати діяльності підприємства щодо наповнення бюджетів різних рівнів (федеральний, регіональний, муніципальний).

Програмний комплекс " Бізнес аналітикдозволяє формувати власні методики фінансового аналізу, описуючи алгоритми розрахунку використовуваних у них показників При створенні власних методик аналізу Користувачеві надається можливість використовувати як вихідні, так і аналітичні дані: баланс (форма 1), звіт про фінансові результати (форма 2), додаткові дані щодо балансу та звіту, аналітичні баланс та звіт, реформовані баланси, рух коштів . При створенні власних методик аналізу не треба бути програмістом, оскільки Користувачеві надається надзвичайно доступний механізм вибору формул розрахунку показників з можливістю їх перегляду та формування власних коментарів до створених показників.

У програмі розраховується показник EVA, який використовується як критерій оцінки ефективності управлінських рішень.

Працюючи з цим блоком програмного комплексу є можливість:

• здійснювати детальний фінансово-економічний аналіз на основі розрахованих аналітичних таблиць та графіків (Методика ІНЕК);
• розробляти власні методики фінансово-економічного аналізу з урахуванням будь-яких вихідних даних;
• вивчати автоматично підготовлений 15-16-сторінковий текстовий Висновок з аналізом причин ситуації та рекомендаціями щодо підвищення ефективності діяльності (методика ІНЕК);
• налаштувати, а потім використовувати будь-яку кількість власних текстових звітів, що автоматично формуються, про фінансово-економічний стан організації;
• надавати керівництву підприємства автоматично підготовлене коротке резюме про фінансове становище підприємства (3 сторінки тексту та графіків - методика ІНЕК).

• Показники економічної ефективності діяльності ФГУП (Наказ Мінекономрозвитку та торгівлі N 320, Міномайна РФ N 208 МНС N БГ-3-21/355-а)
• Фінансові показники для Звіту керівника ФГУП (Постанова Уряду РФ N1116. Фінансові показники для звіту керівника ФГУП не тільки розраховуються у програмі, а й автоматично заповнюють Звіт, що постачається разом із програмою
• Фінансові показники аудиторської перевірки ФГУП
• Акціонерні товариства
• фінансові показники діяльності емітента (Наказ ФСФР № 11-46/пз-н)
• показники економічної ефективності діяльності акціонерних товариств з часткою федеральної власності (Наказ Мінекономрозвитку та торгівлі № 320, Міномайна РФ № 208 МНС № БГ-3-21/355-а);
• визначення вартості чистих активів (Наказ Мінфіну РФ N 84н).
• Фінансове оздоровлення
• Правила проведення арбітражним керуючим фінансового аналізу (Постанова Уряду РФ N 367 від 25 червня 2003 року)
• Наявність ознак фіктивного, навмисного банкрутства (Постанова Уряду РФ від 27 грудня 2004 року N 855 "Про затвердження Тимчасових правил перевірки арбітражним керуючим наявності ознак фіктивного та навмисного банкрутства")
• Фінансовий стан сільськогосподарських виробників (Постанова Уряду РФ від 30 січня 2003 N 52)
• Група фінансової стійкості боржника (Постанова Уряду РФ від 30 січня 2003 N 52)
• Фінансовий аналіз та контроль підприємств, що мають стратегічне значення для національної безпеки держави або соціально-економічну значимість (Наказ Мінекономрозвитку та торгівлі N 211, ФСФЗ N 295)
• Аналіз та експертиза фінансового стану організацій (Наказ ФСФЗ Росії N 16)
• Оцінка структури балансу (Розпорядження ФУДН від 12 серпня 1994 р. N 31-р, у редакції N 56-р)
• Кредитні організації
• Показники оцінки задовільності фінансового стану юридичних осіб(Положення Банку Росії N 415-П).

Розробка бізнес-плану

Програмний комплекс "Бізнес-аналітик" дозволяє підготувати відповідний російським та міжнародним стандартам інвестиційний проект, план фінансового оздоровлення, ТЕО кредиту, програму реструктуризації підприємства тощо, звертаючи увагу на:

• Планування обсягів виробництва та реалізації продукції (вартість, кількість, ціна), з урахуванням залишку продукції та товарів на складі
• Розрахунок витрат підприємства на виробництво та реалізацію продукції з урахуванням зміни цін на ресурси, кількості виробленої продукції, норм витрати ресурсів
• Потреба придбання основних засобів, і навіть у реалізації непотрібного устаткування з автоматичним розрахунком амортизаційних відрахувань;
• Планування доходів та витрат за позареалізаційними операціями
• Залучення позикових коштів з урахуванням конкретних кредитних чи лізингових угод із банком, органом державної влади, іноземним інвестором тощо.
• Розрахунок податкових платежів з урахуванням регіональної специфіки податкового законодавства
• Управління оборотним капіталом, графік погашення кредиторської та дебіторської заборгованостей за контрагентами, введення в дію незавершених капіталовкладень

Планування діяльності можливе як у ручному режимі, так і з використанням спеціального призначеного для цього модуля, що дозволяє задавати у відсотках або індексах темпи зростання або приросту показників за конкретним видом продукції, послуг, товару (вартість, кількість, ціна), по всьому обсягу підприємства загалом, щодо базового чи попереднього періоду.

Програмний комплекс "Бізнес-аналітик" дає можливість планувати реалізацію конкретного виду продукції(Придбання конкретного виду ресурсу) у будь-якій валютіз автоматичним перерахуванням даних в основну валюту, вибрану під час створення варіанта.

При розробці бізнес-плану програмний комплекс автоматично формує протокол помилок, допущених користувачем, та пропонує способи їх усунення.

У процесі розробки бізнес-плану автоматично формуються такі результуючі таблиці:

• Фінансові результати
• Приплив та відтік коштів (Cash Flow) трьома способами: прямим методом, непрямим методом та за видами діяльності
• Аналітичний прогнозний баланс
• Калькуляція витрат за виробництво
• Рух продукції, товарів та матеріальних ресурсів на складі
• Графік залучення та повернення позикових коштів
• Лізингові угоди

Аналіз бізнес-плану

Програмний комплекс "Бізнес-аналітик" дозволить Вам проаналізувати та оцінити підготовлений бізнес-план з погляду:

• Комерційний ризик реалізації підготовленого бізнес-плану
• Ефективність капітальних вкладень (чистий дисконтований дохід, внутрішня норма прибутковості, індекс прибутковості, термін окупності, дисконтований термін окупності)
• Динаміки структури майна підприємства та джерел його формування
• Структури собівартості одиниці виробленої продукції
• Аналізу витрат на одиницю виробленої продукції
• Фінансової стійкості, платоспроможності, ліквідності, ефективності запланованої діяльності
• Ефективності виробництва та реалізації кожного виду продукції, товару, послуги

• Оцінювати ймовірність реалізації бізнес-плану на основі автоматично підготовленого текстового висновку щодо фінансового стану підприємства на момент реалізації бізнес-плану
• Здійснювати детальний аналіз підготовленого бізнес-плану на основі розрахованих аналітичних таблиць та графіків

Аналіз ефективності інвестицій

Аналіз проводиться відповідно до Методичними рекомендаціями щодо оцінки ефективності інвестиційних проектів(Друга редакція, утв. Мінекономіки РФ, Мінфіном РФ та Держбудом РФ від 21 червня 1999 р. - ВК 477). Програмний комплекс " Бізнес аналітикздійснює моделювання грошових потоків, що включають всі пов'язані із здійсненням проекту грошові надходження та витрати за розрахунковий період з урахуванням можливості використання різних валют. Його застосування підвищує ступінь економічної обґрунтованості прийнятих рішень про доцільність реалізації проектів, при цьому даний програмний комплекс дозволяє:

• Проводити аналіз комерційної ефективності інвестиційного проекту в цілому та для підприємства
• Здійснювати розрахунки ефективності інвестицій для нових та діючих підприємств. Для діючих суб'єктів господарювання розрахунок виробляється по підприємству загалом шляхом зіставлення варіантів розвитку " з проектом " і " без проекту " . При цьому формування варіанта "з проектом" здійснюється шляхом внесення відповідних коригувань у показники варіанта "без проекту"
• Визначати ефективність інвестицій з погляду бюджетів різних рівнів, що є особливо важливим для прийняття рішень про державну підтримку проектів
• Оцінювати фінансову реалізацію інвестиційних проектів
• Розробляти різні варіанти схеми фінансування інвестицій з урахуванням можливості залучення необхідних реалізації проекту ресурсів із різних джерел (акціонерний капітал, кошти підприємства, кредити та позики, бюджетні позички, бюджетні асигнування та інше цільове фінансування). Даний блок програмного комплексу призначений для підприємств та організацій усіх форм власності, що беруть участь у розробці, експертизі та реалізації інвестиційних проектів. Використання цього функціонального блоку дозволяє проводити розрахунки загальноприйнятих у російській та міжнародній практиці інвестиційного аналізу показників ефективності проекту:
• Чистого дисконтованого доходу
• Внутрішня норма прибутковості
• Індексу прибутковості інвестицій
• Простого терміну окупності
• Термін окупності інвестицій з урахуванням дисконтування

Використання ПК Бізнес аналітикдає можливість проведення інвестиційного аналізу з урахуванням впливу нерівномірності та неоднорідності інфляції шляхом дефлювання грошових потоків.

За результатами розрахунків формується текстовий аналітичний інвестиційний висновок.

Робота з контрагентами

Програмний комплекс "Бізнес-аналітик" дозволяє не лише планувати обсяги реалізації продукції (товарів, послуг) конкретним покупцям, а придбання матеріальних ресурсів (товарів) та основних засобів у конкретних постачальників, а й проаналізувати заплановану роботу з Контрагентами підприємства, а саме:

• План реалізації продукції (товарів) щодо покупців
• Графік погашення покупцями дебіторської заборгованості
• План придбання матеріальних ресурсів (товарів) у постачальників
• План придбання основних засобів у постачальників
• Графік погашення постачальникам кредиторської заборгованості
• Графік надходження коштів від Покупців;
• Графік виплат коштів Постачальникам;
• План грошових потоків за Контрагентами.

Оцінка вартості бізнесу

Безперечною перевагою програмного комплексу "Бізнес-аналітик" є закладена в нього можливість отримати реальну оцінку вартості компанії (бізнесу). Під час проведення оцінки вартості підприємства використовується метод дисконтованих грошових потоків. Програмний комплекс дозволяє:

• Визначити тривалість прогнозного періоду, орієнтуючись на темпи зростання грошового потоку підприємства
• Вибрати спосіб розрахунку індивідуальної ставки дисконту: модель оцінки капітальних активів, метод кумулятивної побудови
• Вибрати спосіб розрахунку вартості в постпрогнозний період (залишкової вартості): розрахунок вартості чистих активів, розрахунок ліквідаційної вартості, розрахунок за моделлю Гордона
• Внести підсумкові поправки: врахувати нефункціонуючі активи, знижки в залежності від розміру та ліквідності пакета акцій, що купується

За результатами розрахунків формується вартість: контрольного ліквідного пакета акцій, неконтрольного ліквідного пакета акцій та неконтрольного неліквідного пакета акцій.

Аналіз чутливості

У цьому розділі програмного комплексу визначається чутливість бізнес-плану до коливань кон'юнктури ринку та змін макроекономічних умов діяльності.

ПК "Бізнес-аналітик" дозволяє визначити, наскільки великий запас міцності підприємства, тобто. визначити чутливість бізнес-плану підприємства до змін різних параметрів:

• Ставки дисконтування, інфляції
• Зміни вартості основних засобів, що купуються
• Зміни цін постачальників на товари та матеріальні ресурси (сировина, паливо, енергія тощо)
• Зростання заробітної плати робітників основного та допоміжного виробництва, управлінського персоналу
• Зростання постійних витрат підприємства
• Зміни податкового законодавства
• Зміни цін на продукцію та товари, що реалізуються покупцям

Бюджетна ефективність

Якщо при наданні допомоги підприємству як інвестор виступає безпосередньо держава, виділяючи кошти бюджету, необхідно проводити розрахунок бюджетної ефективностівикористання коштів. Бюджетна ефективність визначається з урахуванням притоків коштів у бюджети всіх рівнів і відтоків коштів із бюджетів всіх рівнів і включає розрахунок співвідношення між цими показниками. Програмний комплекс "Бізнес-аналітик" здійснює вибір ставки дисконтування, яка враховує альтернативну ефективність використання капіталу інвестора та величину оцінюваних ризиків. У разі номінальних грошових потоків для розрахунку ставки дисконтування необхідно враховувати такі важливі складові, як номінальна безризикова ставка, реальна ставка (очікувана інвестором ставка доходу, без коригування на інфляцію) та темп інфляції (інфляційні очікування).

При розрахунку бюджетної ефективності визначаються:

• Заплановані надходження коштів до бюджетів різних рівнів (федеральний, регіональний, муніципальний) з розбивкою за конкретними видами податків
• Безризикова ставка доходу та чистий дисконтований дохід
• Показники контролю ефективності діяльності ГУП та акціонерних товариств з часткою федеральної (регіональної, муніципальної) власності

План-фактний контроль

Програмний комплекс "Бізнес-аналітик" дозволяє проводити аналіз відхилень факту від плану.

Аналіз відхилень факту від плану проводиться в табличному та графічному вигляді за такими показниками:

• Виробництво та реалізація кожного виду продукції, закупівля та реалізація кожного виду товарів (кількість, ціна, залишки на складі);
• Трудові ресурси (чисельність, зарплата, фонд заробітної плати);
• Конкретні види матеріальних та паливно-енергетичних ресурсів;
• Надходження та витрата коштів;
• Техніко-економічні показники;
• Фінансові результати (виручка, собівартість, витрати звернення, комерційні та управлінські витрати, позареалізаційні операції, прибуток та ін);
• Фінансові показники (оборотність, платоспроможність, ліквідність, фінансова стійкість, рентабельність капіталу та діяльності, комплексна оцінка фінансового стану);
• Частина прибутку, перерахована ГУП у федеральний, регіональний чи муніципальний бюджет;
• Дивіденди, перераховані акціонерним товариством із часткою державної власності у федеральний, регіональний чи муніципальний бюджет.

Консолідація

Програмний комплекс "Бізнес-аналітик" здійснює консолідацію даних структурних підрозділів підприємства та його філій як за фактом, так і за планами. За консолідованими фактичними даними (бухгалтерська звітність, структура виручки та витрат) проводиться детальний фінансово-економічний аналіз об'єднаного варіанта за показниками та методиками, викладеними у розділі Фінансово-економічний аналіз.

За плановими даними здійснюється аналіз та оцінка бізнес-планів за такими показниками та формами: грошові потоки, фінансові показники, прогнозний баланс, фінансово-економічний аналіз, оцінка ефективності вкладень, бюджетна ефективність.

Порівняння та моніторинг

Програмний комплекс "Бізнес аналітик"дозволяє порівняти в табличному та графічному вигляді результати роботи підрозділів або філій підприємства:

1. Порівняння будь-якої кількості підприємств (підрозділів) за їх поточним фінансово-економічним станом:

• Приплив та відтік коштів, залишок коштів
• Фінансові результати
• Активи та пасиви аналітичного балансу
• Показники ліквідності, платоспроможності, фінансової стійкості, ефективності діяльності
• Точка беззбитковості та запас фінансової міцності
• Показники бюджетної ефективності
• Показники аналітичних форм регламентованого аналізу
• Рядки форм бухгалтерської звітності (баланс форма N 1 та Звіт про фінансові результати форма N 2)

• Рух грошових коштів
• Фінансові результати
• Активи та пасиви аналітичного балансу
• Ліквідність, платоспроможність, фінансова стійкість, ефективність діяльності,
• Точка беззбитковості та запас фінансової міцності
• Бюджетна ефективність
• Комерційний ризик
• Ефективність діяльності ГУП та АТ з часткою державної власності

Розробником та носієм авторських прав програми «ІНЕК-аналітик» є компанія «ІНЕК». Програма відрізняється від аналогічних програмних продуктів тим, що результатом роботи з ним і всебічний фінансово-економічний аналіз поточного стану компанії, і якісно підготовлений бізнес-план. Програма додатково дозволяє виконати весь комплекс робіт із планування діяльності підприємств.
Програма дозволяє підготувати відповідні російським та міжнародним стандартам інвестиційний проект, план фінансового оздоровлення, ТЕО кредиту, програму реструктуризації компанії.

При розрахунку можуть бути прийняті до уваги:
- планові обсяги виробництва продукції (придбання товарів) та реалізації продукції, товарів, послуг (вартість, кількість, ціна) за конкретними покупцями, з урахуванням залишку продукції та товарів на складі;
- Витрати компанії на виробництво та реалізацію продукції з урахуванням зміни цін на ресурси, кількості виробленої продукції, норм витрати ресурсів;
- Потреби в основних засобах, а також необхідність реалізації непотрібного обладнання з автоматичним розрахунком амортизаційних відрахувань;
- планування доходів та витрат за позареалізаційними операціями;
- потреба у позикових коштах з урахуванням конкретних кредитних чи лізингових угод із банком, органом державної влади, іноземним інвестором тощо;
- Розрахунок податкових платежів з урахуванням регіональної специфіки податкового законодавства;
- Необхідність управління оборотним капіталом, графік погашення кредиторської та дебіторської заборгованостей за контрагентами, введення в дію незавершених капітальних вкладень.

Планування діяльності можливе як у ручному режимі, так і з використанням спеціально призначеного для цього модуля, що дозволяє задавати у відсотках або індексах темпи зростання або приросту показників за конкретним видом продукції, послуг, товарів (вартість, кількість, ціна), по всьому обсягу компанії загалом щодо базового чи попереднього періоду.
Програма дає можливість планувати реалізацію конкретного виду продукції (придбання конкретного виду ресурсу) у будь-якій валюті з автоматичним перерахуванням даних до основної валюти, обраної під час створення варіанта.
Під час розробки бізнес-плану програма автоматично формує протокол помилок, допущених користувачем, і пропонує способи усунення.

У процесі розробки бізнес-плану автоматично формуються такі результуючі таблиці:
- Фінансові результати;
- приплив та відтік коштів трьома способами: прямим методом, непрямим методом та за видами діяльності;
- аналітичний прогнозний баланс;
- калькуляція витрат за виробництво;
- рух продукції, товарів та матеріальних ресурсів на складі;
- графік залучення та повернення позикових коштів;
- прогноз балансу та фінансових результатів у стандартах США та країн ЄС (з перекладом на англійську мову).

Програма дозволить проаналізувати та оцінити підготовлений бізнес-план з погляду:
- комерційного ризику реалізації підготовленого бізнес-плану;
- Ефективності капітальних вкладень (чистий дисконтований дохід, внутрішня норма прибутковості, термін окупності);
- динаміки структури активів підприємства та джерел їх формування;
- фінансову стійкість, платоспроможність, ліквідність, ефективність планованої діяльності;
- ефективності виробництва та реалізації кожного виду продукції, товару, послуги.

Під час аналізу підготовленого бізнес-плану можна використовувати такі можливості:
- оцінювати ймовірність реалізації бізнес-плану на основі автоматично підготовленого текстового висновку щодо фінансово-економічного стану компанії на момент реалізації бізнес-плану;
- здійснювати детальний аналіз підготовленого бізнес-плану на основі розрахованих аналітично таблиць та графіків.

Програма дозволяє визначити, наскільки великий запас міцності компанії, тобто визначити чутливість результатів бізнес-плану до змін різних параметрів:
- Ставки дисконтування, інфляції;
- Зміни вартості основних засобів;
- Зміни цін постачальників на товари та матеріальні ресурси (сировина, паливо, енергія і т. д.);
- зростання заробітної плати робітників основного та допоміжного виробництва, управлінського персоналу;
- Зростання постійних витрат;
- Зміни податкового законодавства;
- Зміни цін на реалізовані покупцям продукцію та товари.

Якщо при наданні допомоги компанії як інвестор виступає безпосередньо держава, виділяючи кошти з бюджету, неможливо обійтися без оцінки бюджетної ефективності використання коштів. Оцінка базується на виявленні притоків коштів до бюджетів усіх рівнів та відтоків коштів з бюджетів усіх рівнів, а також на розрахунку співвідношення між цими показниками.

При розрахунку бюджетної ефективності визначаються:
- заплановані надходження коштів у бюджети різних рівнів (федеральний, регіональний, муніципальний) з розбивкою за конкретними видами податків;
- безризикова ставка доходу та чистий дисконтований дохід;
- Показники контролю ефективності діяльності державних унітарних підприємств та акціонерних товариств з часткою федеральної (регіональної, муніципальної) власності.

Програма здійснює вибір ставки дисконтування, яка враховує альтернативну ефективність використання капіталу інвестора та величину оцінюваних ризиків. У разі номінальних грошових потоків при розрахунку ставки дисконтування враховуються такі важливі складові, як номінальна безризикова ставка, реальна ставка (очікувана інвестором ставка доходу, без коригування інфляції) і темп інфляції (інфляційні очікування).

«ІНЕК-Аналітик» суттєво відрізняється від програмних продуктів аналогічного класу тим, що результатом роботи з ним є і всебічний фінансово-економічний аналіз поточного стану підприємства, і якісно підготовлений, відповідний вимогам провідних російських www.ya.ru. організацій бізнес-плану.

Фінансово-економічний аналіз

Використання запропонованої версії програмного комплексу «ІНЕК-Аналітик» вирішує завдання всебічного аналізу фінансово-економічної діяльності підприємства у динаміці за низку періодів:

· горизонтальний та вертикальний аналіз пасивів та активів аналітичного балансу (відносні та абсолютні зміни в структурі майна та джерелах його формування);

· Показники прибутків і збитків (фінансові результати);

· Показники припливу та відтоку грошових коштів;

· Показники ефективності, що характеризують рентабельність діяльності та прибутковість вкладень (рентабельність діяльності та капіталу, оборотність активів та елементів оборотного капіталу);

· Показники платоспроможності, що виявляють здатність підприємства розплатитися з поточними боргами та ймовірність його банкрутства найближчим часом (коефіцієнт покриття, проміжний коефіцієнт покриття, термінова та абсолютна ліквідність, інтервал самофінансування, коефіцієнт Бівера, показник Альтмана та ін);

· Показники фінансової стійкості, що характеризують ступінь незалежності підприємств від зовнішніх джерел фінансування (рівень власного капіталу, співвідношення позикового та власного капіталу, коефіцієнт покриття необоротних активів власним та довгостроковим позиковим капіталом);

· Показники ринкової оцінки підприємства, що дають можливість порівняти його ринкову вартість з балансовою вартістю;

· Зіставлення темпів зміни цін на продукцію, послуги, товари та основні види матеріальних ресурсів та витрат;

· Аналіз ефективності виробництва та реалізації кожного виду продукції, товару;

· Динаміка структури собівартості, виручки, витрат обігу, рух продукції, ресурсів та товарів на складі на складі;

· Надходження та витрачання коштів;

· Точка беззбитковості та запас фінансової міцності підприємства;

· Факторний аналіз динаміки прибутку;

· Ефективність роботи адміністративно-управлінського персоналу підприємства та динаміка продуктивності праці персоналу;

· Ефективність використання матеріально-сировинних та паливно-енергетичних ресурсів;

· Обсяг реалізації на карбованець витрат, виручка та прибуток на одного працівника;

· Комерційна маржа, і частка оплати праці у виручці;

· Розподіл непрямих витрат пропорційно прямим витратам на заробітну плату, прямим матеріальним витратам, усім прямим витратам або виручці від реалізації.

З усього різноманіття показників та коефіцієнтів програмний комплекс відбирає ключові, що характеризують усі сторони господарської діяльності підприємства – ефективність діяльності, ризикованість бізнесу та фінансова стійкість підприємства, довгострокові та короткострокові перспективи платоспроможності, якість управління підприємством. На основі відібраних показників розраховується комплексна оцінка фінансового стану підприємства з віднесенням його до однієї з чотирьох груп (перша – високорентабельні підприємства, які мають відмінні шанси для подальшого розвитку; друга – підприємства з задовільним рівнем прибутковості, третя – підприємства, що знаходяться на межі фінансової стійкості, четверта - підприємства, що у глибокому кризі). Використання цього комплексного показника дозволяє як простежити зміни фінансового стану підприємства у поступовій динаміці, а й визначити його рейтинг стосовно іншим підприємствам і організаціям.

Програмний комплекс «ІНЕК-Аналітик» дозволяє оцінити результати діяльності підприємства щодо наповнення бюджетів різних рівнів (федеральний, регіональний, муніципальний).

Показники фінансового стану підприємства можна проаналізувати за зазначений період або в динаміці за кілька місяців, кварталів або років, а також порівняти їх із значеннями, що рекомендуються. Аналіз проводиться не тільки за вихідними значеннями показників, але також за базовими та ланцюговими темпами їх зростання та приросту. Результати аналізу автоматично перераховуються на будь-який вид валюти.

Програмний комплекс «ІНЕК-Аналітик» дозволяє формувати власні методики фінансового аналізу, описуючи алгоритми розрахунку показників, що використовуються в них. При створенні власних методик аналізу Користувачеві надається можливість використовувати як вихідні, так і аналітичні дані: баланс (форма 1), звіт про прибутки та збитки (форма 2), додаткові дані щодо балансу та звіту, аналітичні баланс та звіт, реформовані баланси, рух грошових коштів.